|
Begroting Kerkrentmeesters
Begroting Kerkrentmeesters
A. Algemene gegevens
Deze gemeente is een zelfstandig onderdeel als bedoeld in artikel 2 boek 2 Burgerlijk wetboek en bezit rechtspersoonlijkheid. Dit is ook vastgelegd in ordinantie 11 artikel 4 lid 1 van de kerkorde. De kerkorde van de Protestantse Kerk in Nederland bevat o.m. bepalingen omtrent het bestuur, de financiën, toezicht en (tucht)rechtspraak die gelden voor de kerkleden, de gemeenten en andere onderdelen van deze kerk. Deze kerkorde is te vinden op de website van de landelijke kerk: kerkorde Protestantse Kerk in Nederland. De Protestantse Kerk in Nederland heeft van de Belastingdienst een groepsbeschikking ANBI gekregen. Dat wil zeggen dat de afzonderlijke gemeenten en andere instellingen die tot dit kerkgenootschap behoren zijn aangewezen als ANBI. Dit is ook van toepassing op de Protestantse gemeente te Delfzijl B. Samenstelling bestuur. Het bestuur van de kerkelijke gemeente ligt bij de kerkenraad en wordt gevormd door de ambtsdragers van deze gemeente. In onze gemeente telt de kerkenraad 17 leden, die worden gekozen door en uit de leden van de kerkelijke gemeente. Het College van Kerkrentmeesters telt 4 ouderling Kerkrentmeesters en 1 Kerkrentmeester en is verantwoordelijk voor het beheer van de financiële middelen en de gebouwen van de gemeente, met uitzondering van diaconale aangelegenheden. De kerkenraad is eindverantwoordelijk, wat tot uitdrukking komt in de goedkeuring van o.a. de begroting en de jaarrekening. Het college bestaat uit tenminste drie leden. Verder hebben zowel de kerkenraad als het college, door het toezicht op de vermogensrechtelijke aangelegenheden, contact met het classicaal college voor de behandeling van beheerszaken. (Ordinantie 11, art. 6-9). C. Doelstelling/visie. De Protestantse Kerk verwoordt in de eerste hoofdstukken van de Kerkorde wat zij gelooft en belijdt. Dit vormt de basis van haar kerkstructuur, haar organisatie, haar kerkrecht, haar ledenadministratie, haar arbeidsvoorwaarden en haar financiën. 1 - De Protestantse Kerk in Nederland is overeenkomstig haar belijden gestalte van de ene heilige apostolische en katholieke of algemene christelijke Kerk die zich, delend in de aan Israël geschonken verwachting, uitstrekt naar de komst van het Koninkrijk van God. 2 - Levend uit Gods genade in Jezus Christus vervult de kerk de opdracht van haar Heer om het Woord te horen en te verkondigen. 3 - Betrokken in Gods toewending tot de wereld, belijdt de kerk in gehoorzaamheid aan de Heilige Schrift als enige bron en norm van de kerkelijke verkondiging en dienst, de drie-enige God, Vader, Zoon en Heilige Geest. Zie verder: artikelen I t.m. IV van de kerkorde van de Protestantse Kerk “de roeping van kerk en gemeente” D. Beleidsplan. Het beleidsplan van de Protestantse Kerk kunt u vinden via deze link: https://www.protestantsekerk.nl/anbi-pkn/ zoeken op beleidsplan 2021-2025 “de toekomst open tegemoet” Er wordt gewerkt aan een nieuw Beleidsplan. Op de website www.pgdelfzijl.nl (Bestuur – Kerkenraad) vindt u het beleidsplan 2021- 2025 van onze gemeente. E. Beloningsbeleid. De beloning van de predikant(en) van onze gemeente is geregeld in de ‘Generale regeling rechtspositie predikanten’. De beloning van de overige medewerkers in loondienst, zoals kerkelijk werkers, kosters/beheerders, is geregeld in de ‘ Arbeidsvoorwaardenregeling Protestantse kerk in Nederland’. De hierop betrekking hebbende regelingen vindt u via deze link: Generale Regelingen Protestantse Kerk in Nederland Leden van kerkenraden, colleges en commissies ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden. Alleen werkelijk gemaakte onkosten kunnen worden vergoed. F. Verslag Activiteiten. De kerkenraad heeft de algemene eindverantwoordelijkheid voor het in stand houden van een levende gemeente. Dat doet zij door zoveel mogelijk gemeenteleden in te schakelen bij het plaatselijk werk. Enkele taken zijn conform de kerkorde gedelegeerd naar afzonderlijke colleges, waaronder het College van Kerkrentmeesters en het College van Diakenen. Zij waken over de financiële slagkracht van de gemeente en leggen via een jaarverslag rekening en verantwoording af aan de kerkenraad. Een uittreksel van de belangrijkste gegevens treft u hieronder aan. Over de mogelijke verkoop van het gebouw De Ark (verhuurd aan de Voedselbank) worden op dit moment gesprekken gevoerd. De pastorie is eind 2025 verkocht. Voor de Begraafplaatsen wordt inmiddels een separate Begroting en Jaarrekening op gesteld. Voor een goede financiële scheiding tussen begraafplaatsen en kerk is dit inmiddels ook in de boekhouding gescheiden. Een aantal getallen worden meegenomen in de Jaarrekening van de Gemeente. .actuele zaken zijn te vinden op onze website: www.pgdelfzijl.nl onder Bestuur – Kerkrentmeesters G. Voorgenomen bestedingen. De verwachte bestedingen (begroting) sluiten als regel nauw aan bij de rekeningen over de voorgaande jaren. Het plaatselijk kerkenwerk (of kerk-zijn) vertoont een grote mate van continuïteit: de predikanten of andere werkers verrichten hun werkzaamheden, kerkdiensten worden gehouden en ook andere kerkelijke activiteiten vinden plaats. In de kolom begroting in het overzicht onder H. is dit cijfermatig in beeld gebracht. H. Verkorte staat van baten en lasten met toelichting. Onderstaande staat van baten en lasten geeft via de kolom begroting inzicht in de begrote ontvangsten en de voorgenomen bestedingen. Deze wordt in de andere kolommen vergeleken met de Begroting 2025 en de werkelijke kosten van 2024 Er is een meerjarig onderhoudsplan opgesteld voor het historische Kerkgebouw en Toren van de kerk te Farmsum. Op basis van dit plan is inmiddels een SIM subsidie toegekend, welke in 6 jaarlijkse termijnen wordt uitbetaald.
Toelichting op de Begroting 2026 Toelichting Baten De baten worden lager begroot dan in voorgaande jaren. Dit heeft deels te maken met verschuivingen in de personele bezetting. De exploitatie van de verenigingsgebouwen wordt nu gedaan door vrijwilligers. De trend van minder verhuur dat in 2025 is ingezet zal gelet op de huidige activiteiten niet verder doorzetten. Ondanks dalend leden aantal wordt de opbrengst levend geld toch op een acceptabel peil ingeschat. Toelichting Lasten De kosten voor de kerkelijke gebouwen wordt deels bepaald door de energie kosten. Het onderhoud aan het monumentale kerkgebouw wordt uitgevoerd volgens het opgestelde onderhoudsplan. De overige gebouwen zijn al in een redelijke staat van onderhoud. Ook hier is de inzet van vrijwilligers van groot belang voor onze gemeente. Kosten Pastoraat resp. diaconaal pastoraat is lager. 0,1 Fte van de Kerkelijk werker komt ten laste van de Diaconie (diaconale ondersteuning). Daarnaast zijn de kosten voor de predikant lager begroot. In 2026 zal de kerkelijk werker haar werkzaamheden beëindigen. Salarissen en vergoedingen. In 2025 heeft ook de beheerder die in dienst was ontslag genomen. Dit verklaart de lagere begroting. Slotopmerking. Hoewel de Begroting een positief resultaat laat zien zijn er ten aanzien van de Begraafplaatsen toch zorgen. Het Onderhoud is inmiddels uitbesteed. Ook ondersteuning bij uitvaarten wordt extern ingehuurd (grafdelven etc.). Of dit uiteindelijk tot lagere kosten zal leiden t.o.v. de kosten die in het verleden werden doorberekend van de beheerder gebouwen zal nog moeten blijken. . |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||